财务部出纳岗位职责(2)

3. 现金收付如发生差错，应及时将情况如实向财务 主管汇报，并要立即认真查找原因。 
4. 根据财务主管审核签章的记账凭证办理银行结算 业务，熟悉银行各种结算方式，并正确填制银行各种 结算单据，要在银行收付凭证空白处加盖“银行收讫” 或“银行付讫”戳记和本人名章。
5. 签发转帐支票和现金支票时，要准确无误。必须 填写日期、收款单位、金额、用途。 
6. 各类银行结算票据必须按编号顺序使用，不得遗 失。平时开出的支票，应尽量避免跨月支取，作废票 据按规定粘贴。 
7. 银行日记账必须随时与银行对账单逐笔认真核 对，发现问题及时查找原因。必须于每月3日前将银 行对账单取回，对上月银行往来清理完毕，并编制银行余额调节表，把银行对帐明细表取回粘贴在每月最 末凭证下。 
8.随时掌握银行存款资金的变动与存量。 根据收付款凭证及时、正确、逐笔详细登记银行 日记账，现金日记账，做到字迹清晰，数字正确。 
9. 审核职员工的考勤资料，内部承包班组结算资料， 计算、发放和分配员工工资、奖金，登记工资收入卡 片； 
10. 负责办理员工备用金的借支、清理和追缴工作， 登记备用金的备查辅助帐； 
11. 员工五险一金、定期存款到期后及时转存，保管 好各个银行的定期存单，存放在保险柜内； 
12. 编制每月货币收支表； 
13. 负责手工登记“现金” “银行存款”明细账以及 、
美元账户辅助备查帐； 
14. 完成领导交办的其他工作。


篇四：

1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 
2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查 明原因，报告本公司主管领导，并要追究责任者的责任。 
3．不准用“白条”入帐。 
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。 
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额 1 万元以上）时，需由两名人员乘坐公司 汽车前往。 
6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和其他有价证券；私人财物不得存放入内。 
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导的检查监督。 
9．现金的的收支必须有本公司主管领导审批签字认可， 

二．银行存款管理 
1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种 银行结算业务。 
2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》《中华人民共和国票据法》等相关的结算 、 管理制度。 
3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 
4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票） 、 银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算） ， 除上述结算方式外，其他不予使用。 
5．从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 
6. 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐， 出纳员应及时将公司银行存款 明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 
7. 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责 任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。