财务部出纳岗位职责(3)

8. 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。 由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和 其他有价证券每季抽查一次，现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单 人制单。


篇五：

1、 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 
2、 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对， 做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 
3、 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款 审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主 管人员、公司领导审核签章，方可办理。 
4、 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容 必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加 盖封面、封底、盖章归档。 
5、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。. 配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延 误。#p#分页标题#e#6、负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与 银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》 。 
7、及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 
8、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会 计档案保管工作。 
9、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和 各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白 收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保 险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 
10、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支， 不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 
11、负责每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 
12、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 
13、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原 始凭证。 
14、根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。