预算执行情况说明

根据财政局、教育局关于中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际收支情况，现将20XX年预算执行有关情况说明如下：

一、学校基本情况我校属农村完全小学，现有职教职工13人。其中专任教师13人，现有教学班6个，在校学生75人。

二、20XX年预算执行情况与分析

各项支出与预算的分析

20XX年各项支出与标准的分析见下表：略

通过上表可以看出20XX年1-12月份各项计划支出总计47700.00元，实际支出32639.52，剩余15060.48、超支了-15060.48元，其中办公费16662.88元、水电费747.00元，邮电费1626.00元，取暖费4967.00元，交通费445.00元差旅费1479.00元，维修费1253.00元，印刷费1409.94元，手续费220.00元，专用材料费1637.70元，设备购置费743.00元，劳务费930.00元。

通过上表可以看出20XX年12月份各项支出中，办公费用超支，超支金额为11308.88元。邮电费超支，超支金额为330元，差旅费超支，超支金额为604元，印刷费超支，超支金额为909.94元，手续费超支，超支金额为120元，专用材料费超支。超支金额为1637.7元。

三、本年度预算与上半年执行的矛盾与分析

（一）超支部分

1、办公费超支的主要原因：

（1）对于学校要购置的办公项目没做充分的测量。

（2）物价上涨也是造成超支的一个主要原因之一。

（3）会议费和培训费的开支调整至办公费用中。

2、印刷费超支的主要原因：

（1）教室学习园地破损，一至六年级的教室学习园地喷绘更换。

（2）打印机老化、打印字符模糊，底灰加重，造成浪费加墨粉和硒鼓的次数增多。

3、专用材料费超支的主要原因：

为解决本校教师就餐问题，购置微波炉一台。

（二）其他支出结余的原因在实际生活中，本校师生本着节约用水用电的原则，水电费的实际支出比计划结余253元；煤炭价格降了，采暖费也跟着降低，实际支出比计划结余5233元；劳务费在预算之列的项目中部分工作由本校教师带领学生在课后完成，所以结余较多。

四、改进措施

1、加强预算知识、上级关于学校公用经费预算和管理性文件的学习。

2、在实际工作中有不懂的财务知识，及时向办公室会计等有关财务人员请教，做到票据整理规范。

3、严格按照学校当年预算和教育局下发的《崆峒区农村义务教育阶段中小学公用经费支出管理暂行办法》支付各类项目，精打细算，提高资金使用效益。

4、学校校长、出纳在教学之余加强财务知识的学习。