财务欺诈案例

2014年初开始，一种更为复杂的、专门针对公司财务人员的诈骗开始流行，犯罪嫌疑人先是以个人身份加入一些财务人员qq群，观察、揣摩群里的各种身份，然后以“会计资格考试大纲文件”为诱饵在群里发送木马病毒，盗取财务人员使用的qq号，并分析研判出财务人员领导的qq号，接着再以一模一样的头像、昵称等资料添加财务为好友，在qq聊天对话框中以领导身份要求财务人员转账到某个账户，不少人一时大意就转了。

在目前公开破获的这类“财务诈骗”案例中，金额最大的一起案例发生在2014年8月5日，黑龙江绥化某企业一次被骗走1200万元。

小张是城区一家私企员工，负责管理对外联络企业qq。21日上午10时许，她接到一条qq消息：“速传公司通讯录电子版。”对方qq昵称显示是公司王总的名字，通讯录上有该企业所有员工电话和qq号，小张立即照办。不久，“王总”又发来信息：“你给财务余主管打声招呼，就说我一会用这个qq号联系她，有事找她。”小张赶紧到隔壁财务室，向余主管传达“指示”。不一会，余收到一条qq好友验证消息，对方自称是“王总”，余主管没有半点怀疑，添加好友。“小余，我正在外面参加投标，需要10万元保证金，你马上转账，回头再打报告。”“王总”通过qq指示，余随即通过网上成功转账。

下午，余主管向王总补办手续，谁知王总却说：“我上午在办私事，没有参加投标，你们该不是被骗了吧。”随后，该企业报案。

2003年1月7日凌晨04：30分，总台收银员小宋接待了两位持香港护照的客人要入住房间。当得知只有三人间时，这两位客人称没有足够的现金交付押金，要求兑换港币。客取出一千元港币兑换人民币，兑换好后便办理了入住登记。客又称明日要签合同需交手续费要求再兑换一千元港币，收银员小宋以钱不够为由拒绝了兑换，客在一片抱怨声中询问客房位置离开总台。事后，小宋想再查看一下港币，发现上面的一行英文字母不符合英文规范，经查询刚为客兑换的是秘鲁币，马上让监控中心查看客人有无进房间。当得知客人根本没有进房间而是坐车离去，小宋方知被骗，及时将情况汇报酒店相关领导。事件发生后报公安机关备案。